Арванхоёрдугаар сар. Та Хөрөнгө оруулалтын стратегийг тохируулах уу?
2017 оны Татварын төлөвлөлтийн зөвөлгөө
Хөрөнгө оруулалтаа борлуулахаасаа өмнө таны олж мэдсэн орлогод татварын хувь хэмжээ, хувь хэмжээ ямар байхыг ойлгох хэрэгтэй. 2017 онд дараах татварууд хэрэгжиж байна:
- 2017 оны орлогын албан татварын дундаж түвшин хамгийн өндөр орлоготой ажилчдын тоонд 39.6 хувьтай байдаг.
- Урт хугацаат капиталын орлого нь татварын дээд хэмжээ 20 хувьтай байдаг. Урт хугацаат гурван капиталын татварын хувь хэмжээ 0 хувь, 15 хувь, 20 хувь байна. Татварын дээд түвшний 39.6 хувийг эзэмшдэг хүмүүст дээд түвшний 20 хувийн татвар ногдуулна.
- Ногдол ашгийн ногдол ашгийг урт хугацааны капиталын татварын хувь хэмжээгээр татвар ноогдуулдаг.
- Хөрөнгө оруулалтын орлого нь хөрөнгө оруулалтын орлогын албан татварыг 2017 оны түвшинд 3.8 хувьд хүргэх болно. Хөрөнгө оруулалтын орлогын энэхүү тооцоо нь гэрлэсэн хосуудад гэрлээгүй эсвэл 250,000 ам.
Хөрөнгө оруулалтын орлогын албан татвар, хөрөнгө оруулалтын орлогын албан татвар эсвэл NIIT-ийн хөрөнгө оруулагчид урт хугацааны ашиг болон мэргэшсэн ногдол ашгийн хувьд ахиуц татварын хувь 23.8 хувийг эзэлж байна.
Энэ нь НИИТ-ийн орлогын татварыг 20% -иар, 3.8% -ийг бүрдүүлдэг. Үүний эсрэгээр, богино хугацааны ашиг, мэргэжлийн бус ногдол ашиг, хүүгийн хэмжээг 43.4 хувиар татварт оруулж болно. Энэ нь орлогын албан татварын дээд хэмжээ 39,6 хувь ба НИТОС-ын 3.8 хувьтай тэнцэж байна.
Үнэ өртөгийг тайлагнах тохиргоог шалгана уу
Брокерийн компаниуд 2011 онд Маягт 1099-Б-д хөрөнгө оруулалтын бүтээгдэхүүний өртөгийг IRS-д, мөн данс эзэмшигчдэд зардлаа тайлагнаж эхэлсэн.
Өртөг зардлын тайлан нь 2012 онд ногдол ашгийн дахин хөрөнгө оруулалтын хөтөлбөрөөр дамжуулан худалдан авсан хувьцаанууд болон хувьцаанууд руу өргөжсөн. 2013 онд шинээр олж авсан бонд, тэмдэглэл, бараа материал, деривативыг өртгөөр нь тайлагнах шаардлагыг тусгасан болно.
Хөрөнгө оруулагчид өөрсдийн брокерын вэбсайт дээр өөрийн зардлын үндэслэлийг хянаж үзэх хэрэгтэй. Брокерын үндсэн аргуудаас өөр аргыг ашиглахыг хүсч болно. Татварынхаа өгөөжийг бэлтгэхэд хэрэгтэй бүх өгөгдлүүд байгаа эсэхийг шалгахын тулд өөрийн брокерийн датаг өөрийн бүртгэлд харьцуулна уу.
Таны төсвийн багцыг татварын төрлөөр дахин тэнцвэржүүлэх асуудлыг авч үзэх
Ердийн орлогыг бий болгодог хөрөнгө оруулалт нь татвараас чөлөөлөгдсөн төлөвлөгөөнд илүү сайн төвлөрч, урт хугацааны үр өгөөжийг бий болгох хөрөнгө оруулалт нь татвар ногдуулах дансуудад илүү оновчтой татварын үр дүнг бий болгодог. Энэ нь урт хугацааны ашигт хамрагдах татварын хувь хэмжээг бууруулж, хөрөнгийн хуваарилалт гэж нэрлэгддэг татварын стратегийн нэг хэсэг юм.
Хөрөнгө оруулалтын алдагдлыг зарах
Энэ тактик нь энэ жилийн алдагдлыг хурдасгадаг. Хөрөнгийн алдагдал нь нийт хөрөнгийн олзыг нөхөж өгдөг. Хэрэв та жилийн туршид капиталын алдагдал хүлээсэн бол 2017 оныхоо бусад орлогыг нөхөхийн тулд $ 3,000 хүртэлх алдагдлыг нөхөж болно. Энэ жилийн хязгаараас хэтэрсэн капиталын алдагдлыг дараагийн жилд шилжүүлж болно.
Хэрвээ хөрөнгө оруулалтаа зарахаас өмнө эсвэл дараа 30 хоногийн дотор хөрөнгө оруулалтаа буцаан худалдан авах тохиолдолд буцааж худалдан авах тохиолдолд таны алдагдал нь худалдах дүрэм журмын дагуу автоматаар хойшлогдоно.
Тэргүүлэх хөрөнгө оруулалтыг зарах
Энэ тактик нь тухайн жилийн орлогыг түргэсгэх бөгөөд хөрөнгө оруулагч нь тухайн жилийн татварын жилд түүний татварын хувь хэмжээг дараагийн жилд нь татвараас доогуур байлгахыг шаарддаг. Хөрөнгө оруулагчид өмнөх жилээс илүү их хэмжээний алдагдлыг нөхөх зорилгоор ашигтай байр сууриа зарж чадна. Энэ тактикийг багасгах нь орлого хурдасгах нь татварыг түргэсгэх явдал юм. 10 хувийн, 15 хувийн татварын хаалттай хөрөнгө оруулагчид капиталын олзын татварын хувь хэмжээг тэг хувьтай байлгахын тулд урт хугацааны хөрөнгө оруулалтыг зарах асуудлыг авч үзэхийг хүсч болно. 39.6 хувийн татварын хаалттай хөрөнгө оруулагчид 20 хувийн урт хугацааны орлогын татварын хувь хэмжээ болон борлуулах шийдвэр гаргахаас өмнө 3.8 хувийн саналыг авч үзэхийг хүсч болно.
Ашиг орлогын алдагдлыг нөхөх
Энэ тактик нь хөрөнгө оруулагчдыг бусдаас хохирол учруулсан зарим хөрөнгө оруулалтын үр өгөөжийг нөхөх боломжийг олгодог. Энэ нь алдагдал хураах гэж нэрлэгддэг бөгөөд зорилго нь хөрөнгө оруулалтын алдагдал бүхий хөрөнгө оруулалтыг зарах зэрэг ашгийн зардлыг нийт ашгийн татварын нөлөөллийг хамгийн бага байлгах зорилготой. Энэ нь орлогыг түргэсгэх, алдагдлыг хурдасгахад чиглэсэн хосолсон тактик бөгөөд тухайн жилд хамгийн бага татварын нөлөөллийг бий болгодог. Энэ тактик нь зөвхөн орлогын татвараас бүрдэх цэвэр олзыг бууруулдаг төдийгүй цэвэр хөрөнгө оруулалтын орлогын албан татварын 3.8% -тай тэнцэх цэвэр ашгийг бууруулдаг.
Дараагийн жил хүртэл алдагдлаа хойшлуулах
Татвар төлөгчид хөрөнгө оруулалтын алдагдлыг хойшлуулах байр сууриа олж чаддаггүй учраас татварын хууль нь ирээдүйд жил бүр илүү их капиталын алдагдал хүлээх заалттай байдаг. Иймээс ашиггүй хөрөнгө оруулалтыг зарах хугацааг татварын тооцооноос илүүтэйгээр хөрөнгө оруулалтын стратеги хөтөлж болно.
Өнгөрсөн жил хүртэл олзыг хойшлуулдаг
Ашигтай хөрөнгө оруулалтыг зарж борлуулах нь хоёр зүйлийг биелүүлэх боломжтой: Энэ нь орлогыг өөр нэг жилээр хойшлуулдаг бөгөөд богино хугацаанд богино хугацаанд илүү урт хугацааны капиталын өгөөжийн хувиар татвар ногдуулах хангалттай урт хугацаагаар хойшлогдож болно. -тогтмол татварын хувь хэмжээ. Урт хугацааны ашиг нь нэгээс дээш жилийн хугацаанд эзэмшиж байсан хөрөнгө оруулалтаас олж мэдсэн үр дүн юм. Татвар ногдуулах орлогыг хойшлуулах нь татвар төлөгчдийн хувьд татвар төлөгчдийн хувьд ирэх жилүүдэд орлогоо мэдэгдэхүйцээр бууруулах болно гэж тооцоолж байгаа бөгөөд 10 хувь, 15 хувь нь татвар хураагч нь урт хугацааны ашигт эзлэх хувь 0 хувьтай байдаг.
Татварын төлөвлөлт Хөрөнгийн алдагдалд хүргэх
Хөрөнгө оруулагчид капиталын алдагдал нь капиталын олзыг нөхөх зорилгоор ашиглаж болно. Хөрөнгө оруулалтын орлогын албан татвараас чөлөөлөгдөх өндөр орлоготой хүмүүсийн хувьд капитал алдагдал шилжүүлэгчид илүү үнэ цэнэтэй болно. Хөрөнгө оруулагчид сүүлийн хэдэн жилийн туршид зарим шилжүүлгийг үлдээх ач холбогдлыг авч үзэх хэрэгтэй.