Таны үнэгүй мөнгөн гүйлгээ нь таны бизнесийн эрүүл мэндийн үзүүлэлт юм
Чөлөөт мөнгөн гүйлгээ гэдэг нь өөрийн бизнесийг одоо байгаа үйл ажиллагаагаа үргэлжлүүлэхэд шаардагдах хөрөнгийн зардлууд, барилга байгууламж, тоног төхөөрөмж зэрэг бусад зардлуудыг төлсөний дараа өөр бусад зорилгоор ашигласаар байна.
Үнэгүй мөнгөн гүйлгээг тооцоолох нь зарим талаараа төвөгтэй бөгөөд та үүнийг хэд хэдэн арга замаар хийж чадна. Хэрэв та эдгээр аргуудыг зөв хэрэглэвэл бүгд адилхан хариултыг бий болгоно (ажилд орохдоо сайн аргаар хангах).
Чөлөөт мөнгөн гүйлгээг тооцоолох гурван арга зам
Таны бизнест зориулсан үнэгүй бэлэн мөнгөний урсгалыг (мөн заримдаа "чөлөөт цагаар тооцдог" гэж нэрлэдэг) эдгээр аргууд нь хэрэглэхэд тун хялбар байдаг:
1. Үнэгүй мөнгөн гүйлгээ = Борлуулалтын орлого - Үйл ажиллагааны зардал ба татвар - Үйл ажиллагааны капиталд шаардагдах хөрөнгө оруулалт:
Энэ тэгшитгэлд борлуулалтын орлогыг үйл ажиллагааны зардал, татвар гэх мэт бизнесийн орлогын тайланд оруулдаг. Хөрөнгийн шинэ хөрөнгийн хөрөнгө оруулалт нь бизнесийн балансад үл хөдлөх хөрөнгийн өсөлтөөр өссөнтэй холбоотой.
2. Үнэгүй мөнгөн гүйлгээ = Татварын дараах үйл ажиллагааны цэвэр ашиг (NOPAT) - Үйл ажиллагааны капиталын цэвэр хөрөнгө оруулалт
Энд NOPAT нь ижил тэнцүү тоогоор [Борлуулалтын орлого - Үйл ажиллагааны зардал ба татвар] ижил байна.
Үйл ажиллагааны капиталын цэвэр хөрөнгө оруулалт нь эхний тооцооллын гурав дахь үзүүлэлттэй ижил төстэй эсвэл эсвэл баланс дээрх үндсэн хөрөнгийн өсөлтийг ашиглаж болно.
3. Үнэгүй мөнгөн гүйлгээ = Ажил гүйлгээний цэвэр мөнгөн гүйлгээ - Хөрөнгийн зардлууд
Эндээс үйл ажиллагааны цэвэр мөнгөн гүйлгээ нь мөнгөн гүйлгээний тайлангийн эхний хэсгээс бүрдэж, хөрөнгийн зардлууд нь балансаас тогтмол хөрөнгийг өсгөж байгаагаас үүдэлтэй.
Та эдгээр тэгшитгэлийг судалж, заримтай нь хамтран ажиллаж байхдаа бэлэн мөнгөний урсгалыг тооцоолох эдгээр гурван арга нь ижил хариултыг өгөх болно. Тэд өөр өөр өнцгөөс ижил мэдээлэлтэй ойртох болно.
Та энэ мэдээллийг ашиглан юу хийх ёстой вэ?
Эрүүл саруул, бэлэн мөнгөний урсгал бүхий компаниудад сар бүр төлбөрөө хийх хангалттай хөрөнгөтэй, үлдсэн хэсэг нь бэлэн мөнгөтэй байдаг. Өндөр үнэтэй, өндөр үнэтэй бэлэн мөнгөний урсгал бүхий компани ерөнхийдөө сайн явж байгаа бөгөөд цаашид өргөжүүлэхийг хүсч болох юм. Харин уналт буурах, эсвэл бэлэн мөнгөний урсгал багатай компани (эсвэл үнэт цаасыг тооцсоны дараа үлдэх мөнгө байхгүй) бүтцийн өөрчлөлт хийх шаардлагатай байж болох юм.
Үнэн хэрэгтээ, хөрөнгө оруулагчид үнэ төлбөргүй бэлэн мөнгөний урсгалтай компаниудыг хайж олоход тийм ч таатай биш юм. Учир нь ийм компаниуд ирээдүйн хэтийн төлөвтэй байж болох юм. Хөрөнгө оруулагчид мөнгөний урсгал өсч, хувьцааны үнийг хямдралтай үнэлдэг компанийг олж чадвал компанийг илүү сайн хөрөнгө оруулалтын бооцоотой байж болох юм.
Энэ нь үнэгүй мөнгөн гүйлгээг хэрхэн ашиглахыг бизнес эрхлэгчид мэддэг. Санхүүжилтийг бизнесээ өргөжүүлэх, хувьцаа эзэмшигчдэд ногдол ашиг төлөх, өр төлбөрийг багасгах, шинэ бүтээгдэхүүний судалгаа хийхэд хөрөнгө оруулах боломжтой.