Хувиараа хөдөлмөр эрхлэхэд зориулсан татварын асуулгад зориулсан энгийн хариултууд
1) Гэрийн албыг хасах уу?
Бизнес эрхэлдэг газраа гэрээсээ хэсэгчлэн хаях нь аудитын эрсдэлийг нэмэгдүүлдэг. Бизнес эрхэлж буй бизнес эрхлэгчдийн 50 гаруй хувь нь гэрийн алба ажиллуулдаг тул энэ нь тийм ч урт биш юм. Тиймээс гэрийн албанаас хасахаас болгоомжил. Зөвхөн бизнест зориулж зөвхөн байнга хэрэглэдэг зайг бичиж болно гэдгийг санаарай. Гэрийн ажлын байрны хасалтын талаар дэлгэрэнгүй үзэх.
2) Миний машиныг бизнесийн зардлаар бичиж болох уу?
Бизнес эрхлэхэд шаардагдах аливаа зардлыг бизнесийн татвараас хасах нь аялал жуулчлалын бизнесийн зардлыг багтаадаг. Бизнесийн зорилгоор ашиглаж буй тээврийн хэрэгслийн хэсэгээс та шууд явж болно. Бүртгэлийг хасахын тулд зохион байгуулалттай бүртгэл хөтлөх замаар автомашиныг бизнесийн хэрэглээг баталгаажуулах ёстой. Бизнесийн машины дүгнэлтийг авахын тулд танд хоёр сонголтыг өгсөн бөгөөд энэ нь хамгийн хурдан хэрэглэгчийн бүртгэл эсвэл бизнесийн програм ашиглан милийг хянах явдал юм.
Жил бүр IRS нь миль хувиар өгдөг. Бизнестэй холбоотой километрээр үнийг үржүүлээд хасч авахын тулд хянадаг. Хоёр дахь хувилбар нь бодит зардлыг ашиглах явдал юм. Үүнээс шалтгаалж та машиныхаа засвар, үйлчилгээтэй холбоотой бүх бүртгэлийг хөтлөх хэрэгтэй.
3) Хувиараа хөдөлмөр эрхлэхэд ямар төрлийн хасалт хийх вэ?
Хувиараа хөдөлмөр эрхлэх хоёр зүйл бол 1) нийт орлогоо хүлээн авах, 2) ажилтай холбоотой татварын хөнгөлөлт.
Энэ нь татварын цагийг бага зэрэг илүү төвөгтэй болгодог. Яагаад гэвэл та хувиараа хөдөлмөр эрхлэлтийн татвар, нийгмийн даатгалын шимтгэл төлөх ёстой байдаг. Гэхдээ уламжлалт ажлаас ялгаатай нь та ажлаа хийх боломжгүй зардлаа хасч болно. Жишээлбэл, та ажилдаа зорчих зардлыг ажлаас нь хасч чадахгүй бол бизнестэй холбоотой аялалыг хасч болно. Танай бизнесийг явуулахад шаардагдах бараг бүх зардлыг хасагдах боломжтой, Интернет, маркетингийн зардал, бусад зүйлсийг оруулаарай. Энд 15 нийт хувиараа хөдөлмөр эрхлэгчдийн татварын хөнгөлөлтийг энд оруулав .
4) Гэрийн бизнестээ ашиг олохгүйгээр хэдэн жил явах вэ?
Заримдаа бизнес эрхлэгчид, ялангуяа бизнес эрхлэгчид, эсвэл эдийн засгийн хямралын үеэр заримдаа алдагдалтай байж магадгүй гэдгийг IRS ойлгодог. Бизнесийн эсвэл хоббитой бол шийдвэр гаргахдаа IRS гэж үздэг бизнесийн хэд хэдэн асуудал байдаг .Зарим чухал хүчин зүйл бол бизнесийн бизнес бүтээх гэх мэт бизнес эрхэлж байгаа эсэхээс үл хамааран, танд ашиг олох, бизнесээ хөгжүүлэх үйл ажиллагаанд оролцож, илүү ихийг хийх. Хэрэв та бизнесийн нэгэн адил үйл ажиллагаа явуулж байгаа бол IRS таныг өөртөө байгаа гэж үзэх магадлалтай. Хэрэв та таван жилийн хугацаанд хоёроос дээш тооны алдагдал хүлээсэн бол та хобби бизнес гэж тооцогдох эрсдэлтэй байдаг. Хамгийн чухал нь таван жилийн хугацаанд дор хаяж гурван ашигтай ажиллана.
Бизнесийн тасралтгүй алдагдал (таны хийсэн хөрөнгөөс илүү бичих гэсэн утгатай) нь IRS аудитыг хүлээж авах эрсдэл өндөртэй байдаг. Үүнийг хэлэхэд, та өөрийн орлогын хэмжээг хүртэл хобби-бизнесийн зардлыг хасаж болно. Хэрэв та 1000 $ олсон бол таны хобби бизнесээс зардлаа $ 1,500-аар олсон бол $ 1000 хасах болно. Гэсэн хэдий ч, хэрэв та бизнесийн шаардлагыг хангасан бол 1500 долларыг хасч, 500 долларын алдагдал хүлээж авна. Бизнес болон хоббитой холбоотой мэдээллийн талаар IRS-д зочилно уу.
5) Надад бичсэн бүх бичиг баримтанд би орлого хэрэгтэй байна уу?
Тиймээ. Аудитлагдсан бол нотолгооны дарамт танд хамаатай учраас бүх зардал, хасалт хийх нь чухал байдаг. Таны бүх орлогыг дарааллаар нь өөрчлөхийн тулд янз бүрийн таних системүүд байдаг. Бизнесийг нягтлан бодох бүртгэлийн программ хангамж ашиглан орлого, зардлаа зохион байгуулахад туслах, татварын тайлан гаргахад хялбар болгохын тулд та нягтлан бодох бүртгэлийн програм хангамжийг ашиглаж болно.
Та
6) Үүнийг тайлагналгүйгээр хувиараа хөдөлмөр эрхлэхэд ямар орлого орох вэ?
Байхгүй. IRS таныг бүх орлогоо тайлагнахыг шаарддаг. Гэрийн бизнесийн төрлөөс хамаарч та 1099-MISC маягтыг хүлээн авах боломжтой. Гэхдээ, хэрэв та бүтээгдэхүүн, үйлчилгээгээ шууд борлуулдаг бол орлогын ямар нэгэн орлогыг хүлээн авахгүй байж болно. Гэхдээ энэ нь та олсон зүйлээ тайлагнах шаардлагагүй гэсэн үг биш юм. Бизнесээсээ авсан бүх орлогоо хянаж, бүгдийг нь тайлагнах нь чухал юм.
7) Нягтлан бодогчийг гэр ахуйн бизнесийн татвартай хамт ажиллуулах уу?
Байх албагүй. Та хувийн болон бизнесийн татвараа бэлтгэхдээ гадны тусламж хайх эсэхээ шийдэх явдал юм. Хэрэв та бизнесийнхээ татвар төлөх туршлага багатай бол энэ нь эхний, хоёр жилийн турш тусламж хайх ухаалаг хөрөнгө оруулалт байж магадгүй юм. Хэрэв та нягтлан бодогч эсвэл татварын мэргэжлийн төсөв байхгүй бол санхүүгийн удирдлага, татварын программ хангамж нь ашигтай байж болно. Бизнесийн нягтлан бодох бүртгэл, татварын алба татвараас хасагдах боломжтой гэдгийг анхаарна уу.
8) Гэрийн бизнест зориулсан дээд аудитын тугуудыг юу гэж үздэг вэ?
Аудитын айдас нь гэрийн бизнес эхлэхэд саад болох ёсгүй. Гэсэн хэдий ч, та аудитын айдастай байхын тулд татварын асуудлаар хамгийн сүүлийн үеийн мэдээллийг хадгалах, тайлагналдаа үнэнч байхыг танд зөвлөж байна. IRS танд татвараа илүү ойртуулахыг хүсч болох хэд хэдэн зүйлс энд байна:
- Хоол Хоол, Аялал, Үзвэр үйлчилгээ - Ихэвчлэн хувийн аялал жуулчлалын зардлууд нь бизнес аялалаар холилддог бөгөөд энэ нь IRS харагдах болно.
- Орлого - SBA-ийн дагуу таны олж буй орлого нь аудитын эрсдэл өндөртэй тэнцдэг.
- Бэлэн мөнгөний бизнес - Бэлэн мөнгө хүлээн авахад цаасны зам байхгүй тул тайлагнахгүй байх нь амар хялбар байдаг. Үүний үр дүнд, IRS нь бэлэн мөнгөний бизнесийг сэжиглэж байна.
- Хэт их хасалт
- Автомашины бизнесийг 100% ашиглахыг шаарддаг - Гэрийн ихэнх бизнес эрхлэгчид хувийн болон бизнесийн зорилгоор машинаа ашигладаг тул таны машиныг зөвхөн бизнес эрхлэхэд ашиглах эрсдэлтэй байдаг. Энэ нь гар утас, Интернет гэх мэт бусад зардлуудын хувьд та үүнийг бизнесийн болон хувийн аль алинд нь ашигладаг. Харин оронд нь бизнесийн хувьд ашигласан хугацааны хувь хэмжээг тодорхойлж, үүнийг хасна.
- Таны өгөөж статистикийн хэм хэмжээнээс гадуур юм. IRS заримдаа бусдын эсрэг өгөөжийг харьцуулах санамсаргүй шалгалтыг явуулдаг. Хэрэв таных таныхтай адил төстэй өгөөжөөс ялгаатай бол энэ нь аудитаар тэмдэглэгдсэн байж болно.
9) Гэрийн бизнест холбооны холбооны татварын дугаар (FEIN) байх шаардлагатай юу?
Хэрэв та ажилтангүй эсвэл ганц гишүүнтэй ХХК-ийн ажилтнуудгүй ажилчин бол танд FEIN хэрэгтэй биш - та нийгмийн хамгааллын дугаараа ашиглаж болно. Бусад бизнесийн тохируулга нь FEIN-ийг шаарддаг. Үүний дагуу, FEIN тоонууд үнэ төлбөргүй байдаг тул нэгийг нь авахад ямар ч хор хүргэхгүй. Гэрийн бизнесээс хамаарч та Нийгмийн хамгааллын дугаараа өгөхийг хүсч болно. Хэрэв танд FEIN бизнес байгаа бол та үүнийг нийгмийн даатгалын дугаараа хамгаалах боломжтой.
10) W-9 маягт бөглөхдөө үйлчлүүлэгчээс яагаад надаас асуусан бэ?
W-9 маягт нь албан ёсны IRS маягтыг таньд татвар төлөгчийн дугаараа (таны нийгмийн хамгааллын дугаар эсвэл FEIN) илгээж өгөхийг хүсч байгаа компаний ашигладаг албан ёсны IRS маягт юм. Энэ нь бие даасан гэрээт гүйцэтгэгчид , зөвлөхүүд болон бусад хувиараа хөдөлмөр эрхлэгчдээс бусад W-2-тэй адил юм. Энэхүү маягтанд компани нь 1099-MISC татварын маягтыг бөглөхөд тусалдаг бөгөөд энэ нь 1 дүгээр сарын эцэст танд татвараа төлж чадна. Мөн хуулбарыг IRS руу илгээдэг.
11) Гэрийн бизнес нь жилийн эцэст татвараа төлдөг байх уу?
Дандаа биш. Хувиараа хөдөлмөр эрхлэгчид хувь хүний орлогын албан татвар болон хувиараа хөдөлмөр эрхлэгчдийн татварыг төлөх ёстой. Энэ татварын дарамтыг багасгаж болно. Үүнтэй холбоотойгоор та татвараа төлөх эсэхээ шийдэх олон хүчин зүйл байдаг. Нэгдүгээрт, хэрэв та давхар эсвэл олон давхар орлоготой өрх байгаа бол бусад гишүүд (эсвэл таны ажилд төлсөн татвар) бусад гишүүд буцаан авах эрхтэй гэж тооцсон бизнесийнхээ өртэй татвараа нөхөж болно. Өөр нэг анхаарах зүйл бол таны бизнесийн бүтэц юм. Хувиараа эрхлэх аж ахуй эсвэл ганц бие ХХК нь Хуваарилалтын С-д хандаж, таны татварыг хэвийн байдлаар хийдэг. Гэсэн хэдий ч корпорацууд эсвэл нөхөрлөл бизнесээ татвар төлөхийг шаарддаг. Эцэст нь хэлэхэд, гэр ахуйн бизнесүүд тооцоолсон татвараа төлөх шаардлагатай болдог. Ажил олгогч таны цалингаас өдөр бүр цалингаасаа татвар авдаг бол гэрийн бизнес эрхлэгчээр тооцдог бол татварын тооцоог жилд дөрвөн удаа илгээх хэрэгтэй. Та өөрийн татвараа хийхдээ ажил олгогчоос төлсөн төлбөрийг хасахтай ижил төстэй зүйлийг хассан болно.
Хэрэв та тооцоолсон татвараа төлөөгүй бол таны татварын дарамт нь 1000 $ -аас бага бол та зүгээр байх болно. Хэрэв та $ 1,000 эсвэл түүнээс дээш өртэй бол торгууль, нэмэлт хураамж төлөх боломжтой.
12) Өөрийнхөө хөдөлмөр эрхлэлтийн татвар гэж юу вэ? Энэ нь жилийн эцэст төлөх тогтмол татвараас гадна үү?
Тиймээ энэ бол өөр. Хувиараа хөдөлмөр эрхлэх татвар нь таны төлөх татвараас ч илүү гардаг. Энэ нь ФИКА-ийн татварыг хувиараа хөдөлмөр эрхэлдэг хувилбар юм. Энэ нь ихэвчлэн Нийгмийн даатгал ба Эрүүл мэндийн даатгалыг ажил олгогчид төлдөг. Энэ нь таны хувиараа хөдөлмөр эрхлэлтийн орлогоос шалтгаална. Хуваарь С маягт, таны татварын програм хангамж, эсвэл татварын мэргэжилтэн тооцоо хийхэд тусална. Сайн мэдээ гэвэл хувиараа хөдөлмөр эрхлэлтийн татварын тал хувь нь хасагдах болно.
13) Эрүүл мэндийн даатгалын төлбөрөө бичиж болох уу?
Хэрэв та хувиараа хөдөлмөр эрхэлдэг бол өөрийн эрүүл мэндийн даатгалыг төлж, бизнесийн цэвэр ашгаа авдаг тул эрүүл мэндийн даатгалын шимтгэлийг хувийн хасалтаар хасах боломжтой. Хэрэв та бизнестээ эвдэрч, алдагдал хүлээвэл, та эрүүл мэндийн даатгалын шимтгэлийг татварын маягтын өөр хэсэгт эрүүл мэндийн зардлаар хасах боломжтой.
14) Би аудит хийлгэх магадлал хэр байна вэ?
SBA-ийн мэдээлснээр 25,000-аас 100,000 хүртэлх орлого бүхий ашгийн 2-оос бага хувийг аудит хийдэг. Энэ нь илүү ихийг хийдэг хүмүүсийн хувьд 2-оос дээш хувь болж, $ 25,000-аас бага орлоготой хүмүүсийн хувьд 1 хувь хүртэл буурдаг. Зөвхөн орлого нь аудитын цорын ганц хүчин зүйл биш учраас та аудитын улаан тугийг зайлсхийх хэрэгтэйг (8-р асуултыг үз).
15) Би аудит хийвэл би юуг хүсч болох вэ?
Нэгдүгээрт, аудит хийхээр тэмдэглэгдсэн байх нь заавал ямар нэг буруу зүйл биш гэсэн үг биш юм. IRS нь санамсаргүйгээр эргэж ирдэг бөгөөд тэдгээрийг статистикийн хэм хэмжээг зөрж байна. Эсвэл, хэрэв таны бизнес эрхэлдэг хэн нэгэн нь аудит хийж байгаа бол, таны буцаж мөн тэмдэглэгдэж болно. Хэрэв та аудитлагдсан бол IRS тантай утсаар холбоо барих боломжгүй. Ихэнх тохиолдолд IRS нь орлого, бүртгэл зэрэг мэдээллийг асууна. IRS аудитын дөнгөж 25% нь нүүр тулсан уулзалт, 75% нь мэйлээр аудит хийдэг. Гэсэн хэдий ч, таны илгээх шаардлагатай мэдээлэл нь шуудангаар илгээхэд хэтэрхий их байвал та нүүр тулсан уулзалт хүсч болно. IRS таны мэдээллийг хянан үзэж, илүү хариуцлага хүлээх эсэхээ тодорхойлох болно.
Disclaimer: Би татварын мэргэжилтэн эсвэл лицензийн татварын прокурор биш. Энд тавигдсан мэдээллийг ерөнхий заавар болгон ашиглах ёстой. Татварынхаа тухай тусгай асуултуудад татварын мэргэжилтэнтэй зөвлөлдөх буюу IRS албан ёсны хэвлэлээс лавлана уу.