Мөнгөн гүйлгээний менежментийг тодорхойлох, мөнгөн гүйлгээний асуудлыг шийдвэрлэх
Мөнгөн гүйлгээний менежментийн ач холбогдол
АНУ-ын банкны Jessie Hagen-ийн хийсэн судалгаанаас үзэхэд бизнесийн 82% нь мөнгөн гүйлгээний менежмент муу байсантай холбоотой.
Хэрэв таны бизнес байнга зарцуулдаг бол танд бэлэн мөнгөний урсгал байдаг.
Жижиг бизнес эрхлэгчдэд бэлэн мөнгөний урсгалын менежментийн хамгийн чухал хэсэг нь мөнгөний урсгал, гадагш урсгалаас хэтэрхий их зайлсхийж байгаа бэлэн мөнгөний дутагдалаас зайлсхийх явдал юм. Хэрэв та урт хугацаагаар төлбөрөө төлж чадахгүй бол бизнесээ зогсоож чадахгүй.
Бизнес дэх мөнгөн урсгалын менежментийн жишээ
Үл хөдлөх хөрөнгийн хөгжил нь байнгын мөчлөгтэй үйлдвэр байсан бөгөөд хөгжүүлэгчид мөнгөн гүйлгээний асуудалд өртөмтгий байдаг. Хөрөнгө оруулалт нь их хэмжээний анхны хөрөнгө оруулалтын хөрөнгө оруулалт болон үйл ажиллагааны бэлэн мөнгөний урсгалыг шаарддаг бөгөөд барилгын ажил эхлэхээс өмнө зарим эсвэл бүх хөгжлийг зарж борлуулахгүй бол хөгжүүлэгчид ихэвчлэн хөрөнгийн борлуулалт эхлэхээс өмнө бэлэн мөнгөний урсгалын асуудалд орж байдаг барилгын ажлын үеэр зөөлрөх тохиолдол гардаг. Олон тооны өмчлөгчид дампууралд орж, хугацаа хэтэрсэн мөнгөний урсгалд сөрөг нөлөө үзүүлсэн.
Хурдан тэлэлт явагдаж байгаа аливаа бизнес нь мөнгөний урсгалын асуудлуудтай тулгарч болно. Бизнесийн өргөжилт нь ихэвчлэн шинэ ажиллагсад хөлсөлж , нэмэлт орон зайг нэмэгдүүлэх, зар сурталчилгааны зардал нэмэгдэж, шинэ тоног төхөөрөмж, тоног төхөөрөмжийг нэмэгдүүлэх зэрэг хөдөлмөрийн зардлыг нэмэгдүүлдэг. Бараа материалын түвшинг нэмэгдүүлэхийн тулд илүүдэл бэлэн мөнгө идмээр байна.
Бусад бизнесийн зээлийг өргөжүүлэх нь бизнес эрхлэгчдэд мөнгөний урсгалын асуудлуудтай тулгарах бас нэгэн түгээмэл арга юм. Нэхэмжлэл нь ихэвчлэн 30 эсвэл 60 өдөрт хийгддэг бөгөөд төлбөр тооцоог хойшлуулах нь таны бизнесийг бэлэн мөнгөний урсгалд саад учруулж болзошгүй юм.
Мөнгөн гүйлгээний менежментийн асуудлуудтай бизнес жишээ бол: жилийн бэлэн мөнгөний баланс:
| Acme, Inc. - 2016 оны 12 сарын 31-нд дуусгавар болсон жилийн мөнгөн гүйлгээний тайлан |
| Үйл ажиллагааны мөнгөн гүйлгээ | $ |
| Хүлээн авсан | |
| Хэрэглэгчийн нэхэмжлэх | $ 80,000 |
| Бусад | $ 1,500 |
| Зарцуулалт | |
| Ажилчдын цалин | - $ 45,000 |
| Нийлүүлэгч | - $ 25,500 |
| Бусад | - $ 5,000 |
| Үйл ажиллагааны орлогын цэвэр мөнгөн гүйлгээ | 6500 $ |
| Хөрөнгө оруулалтын мөнгөн гүйлгээ | |
| Тоног төхөөрөмж ба програм хангамж худалдан авах | - $ 5,500 |
| Хөрөнгө оруулалтын цэвэр мөнгөн гүйлгээ | - $ 5,500 |
| Санхүүжилтийн мөнгөн гүйлгээ | |
| Зээлийн төлбөр | - $ 3,300 |
| Хувьцаа эзэмшигчдийн ногдол ашиг | - $ 5,000 |
| Санхүүжилтийн хөрөнгийн цэвэр мөнгөн гүйлгээ | - $ 8,300 |
| Бэлэн мөнгөний балансын цэвэр өөрчлөлт | - $ 7,300 |
Мөнгөний урсгалыг шийдэх
Бизнес эрхлэгчийн хувьд мөнгөн гүйлгээний дүн шинжилгээг тогтмол хийж бэлэн мөнгөний урсгалын таамаглалыг гаргахын тулд бэлэн мөнгөний урсгалыг зогсоох шаардлагатай алхмуудыг хийх хэрэгтэй. Ихэнх програм хангамжийг нягтлан бодох бүртгэлийн програмууд нь мөнгөн гүйлгээний дүн шинжилгээ хийхэд хялбар болгодог тайлагналын онцлог шинжтэй байдаг.
Энэ нь мөнгөн гүйлгээний менежментийн эхний алхам юм .
Мөнгөн гүйлгээний менежментийн хоёр дахь алхам нь таны бизнест зохих мөнгөн урсгалыг бий болгох стратегийг боловсруулж, ашиглах явдал юм. Жижиг бизнесийн хамгийн ашигтай стратегиудын нэг бол таны мөнгөн гүйлгээний хувиргалтын хугацааг богиносгох явдал юм.
Хэрэв танай бизнес өргөжин тэлж байгаа бол өсөлтийн үе шатанд нэг буюу хэд хэдэн тарилгын бэлэн мөнгө хэрэгтэй болно. Энэ нь санхүүгийн байгууллага ( өрийн санхүүжилт ), эсвэл хөрөнгө оруулагчидаас авсан санхүүжилтээс бизнесийн зээл авах хэлбэр байж болно.
Өрийн санхүүжилт нь тоног төхөөрөмж, барилга байгууламж, газар, тоног төхөөрөмж, машин механизм гэх мэт худалдан авах хөрөнгө нь зээл (үнэт цаасны) аюулгүй байдлыг хангахад ашиглагддаг. Өмчийн санхүүжилтийн талаархи өрийн санхүүжилтийн гол давуу тал нь бизнесийн эзэн нь бизнесийн хэсэгчилсэн эзэмшлийг өгөхөөс татгалзах шаардлагагүй бөгөөд бүрэн хяналтаа хадгалж үлддэг.
Богино хугацаат бэлэн мөнгөний урсгалын хомсдолд олон жижиг бизнес эрхлэгчид зээлийн карт эсвэл зээлийн шугам ашигладаг.
Хөрөнгө оруулалтын санхүүжилт нь тэнгэр элчийн хөрөнгө оруулагчид эсвэл хөрөнгө оруулалтын капиталистуудаас мөнгө босгох явдал юм. Бизнес амжилтанд хүрч чадаагүй бол хөрөнгө оруулсан хөрөнгө нь эргүүлэн төлөх шаардлагагүй тохиолдолд хөрөнгийн санхүүжилт нь эрсдэл багатай байдаг; Гэхдээ хөрөнгө оруулагч (санхүү) -ийг санхүүжүүлэгчийн өмчлөлд шилжүүлэхийн тулд ашиг олохын тулд хувь хүртэх, бизнесийн үйл ажиллагаа хэрхэн явагдахыг хэлнэ.
Санхүүжилтийн ямар ч хэлбэр шаардлагатай байгаа нь санхүүгийн байгууллага, хөрөнгө оруулагчдад танилцуулах бизнесийн шинэчлэгдсэн төлөвлөгөөтэй байх нь чухал юм. Бизнесийн төлөвлөгөө нь бизнесийн ирээдүйн төлөө санхүүжилтийн хэрэгцээ (ба үр нөлөө) үзүүлэх ёстой.
Жишээ нь: Мониксийн мөнгөн гүйлгээний менежментийг нарийн нямбайаар дамжуулан түүний ор, өглөөний цай ашигтай бизнес эрхлэх боломжтой болсон.